Voorzieningen | Jaarverslag 2019

(bedragen x € 1.000)
	CLS	31-12-2018	Toevoeging	Vrijval	Aanwending	31-12-2019
Wachtgelden wethouders	A	596	423		-252	766
Parkeervoorziening	D	751	32	-33	-17	733
Riolen egalisatievoorziening	D	3.412	711	0		4.123
Afvalstoffen egalisatievoorziening	D	1.727			-960	767
Begraafplaatsen egalisatie voorziening	D	54			-54	0
Civiele kunstwerken	D	439	18			457
Afvalzorg	D	2.931			-2.143	788
Onderhoud vastgoed	C	1.961	1.008		-828	2.141
Reorganisatie	A	139	4	-13	-131	0
Afwikkeling gebiedsontwikkeling	A	571	9	-9	-197	374
Wilhelminasluis	B	115				115
Riolen bijdrage toekomstige vervangingsinvestering	D		2.998		-2.998
Groot Onderhoud Facilitair	C	427	125		-250	302
Aankopen	A	125			-125
Kunstgrasvelden	A	601	333		-162	772
Asbestsanering onderwijsgebouwen	A	0	479			479
Onderwijshuisvesting	A	279		-25		254
Totaal		14.128	6.140	-79	-8.117	12.071

Toelichting
Classificatie

Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten.
Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten.
Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.
Tot de voorzieningen worden ook gerekend van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.

De voorzieningen die peer 31/12/2019 een saldo hebben worden hieronder toegelicht.

Naam:	Wachtgelden wethouders
Doel:	Om aan de betalingsverplichting te kunnen voldoen ten aanzien van wachtgelden aan de ex-wethouders van de gemeente Zaanstad.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	750		-249	501
2018	501	259	-164	596
2019	596	423	-252	766

Naam:	Parkeervoorziening
Doel:	Ten behoeve van de bereikbaarheid, waar parkeren een onderdeel van is.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	618	98	-13	703
2018	703	48		751
2019	751	32	-50	733

Naam:	Riolen egalisatievoorziening
Doel:	Om verrekening van specifieke kosten riolen en specifieke verkregen inkomsten rioolheffing mogelijk te maken en over meerdere begrotingsjaren een stabiele tariefontwikkeling mogelijk te maken.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	8.848	2.630		11.478
2018	11.478		-8.066	3.412
2019	3.412	711		4.123

Naam:	Afvalstoffen egalisatievoorziening
Doel:	De voorziening is in het leven geroepen om verrekening van specifieke kosten huishoudelijke afvalstoffen en verkregen inkomsten over meerdere begrotingsjaren mogelijk te maken. Het betreft van derden verkregen middelen die in dit kader moeten worden besteed. Zaanstad wil een gelijkmatig lastenpatroon realiseren welke wordt bereikt met behulp van deze egalisatievoorziening. Zonder deze egalisatievoorziening zouden er onnodige schommelingen ontstaan in de tarieven naar de burgers.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	Toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	906	525		1.431
2018	1.431	296		1.727
2019	1.727		-960	767

Naam:	Begraafplaatsen egalisatievoorziening
Doel:	Om verrekening van specifieke kosten begraafplaatsen en specifieke verkregen inkomsten uit grafrechten mogelijk te maken en over meerdere begrotingsjaren een stabiele tariefontwikkeling mogelijk te maken.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	405		-141	264
2018	264		-210	54
2019	54		-54

Naam:	Civiele kunstwerken
Doel:	Betreft financiële bijdragen van gemeente Wormerland voor geplande onderhoudswerkzaamheden aan de Zaanbrug. De uitvoering staat gepland voor de komende jaren.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	407	27		434
2018	434	5		439
2019	439	18		457

Naam:	Afvalzorg
Doel:	Exploitatietekort Park Afvalberg Nauerna en grondtransacties realisatie park (openbare ruimte)
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	3.659		-3.350	309
2018	310	2.621		2.931
2019	2.931		-2.143	788

Naam:	Onderhoud vastgoed
Doel:	Ter dekking van de onderhoudswerkzaamheden van diverse vastgoedpanden van de gemeente. De jaarlijkse onderhoudskosten liggen vast in een meerjarig onderhoudsplan (MJOP) dat jaarlijks per 1 januari wordt geactualiseerd.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2017	1.381	1.637	-1.463	1.555
2018	1.555	1.115	-710	1.961
2019	1.961	1.008	-828	2.141

Naam:

Afwikkeling gebiedsontwikkeling

Doel:

Bij het afsluiten van gebiedsontwikkelingplannen worden soms nog kosten verwacht, waarvoor deze voorziening is gevormd.

Verloop afgelopen drie jaar

Jaar

stand 1 jan.

Toevoeging

onttrekking

stand 31 dec.

2017

710

-235

557

2018

557

533

-519

571

2019

571

-206

374

Naam:

Wilhelminasluis

Doel:

Deze voorziening is getroffen in 2016 voor onvoorziene kosten als gevolg van het vernieuwen van de Wilhelminasluis. De afwikkeling wordt in 2020 verwacht bij de oplevering Wilhelminasluis.

Verloop afgelopen drie jaar

Jaar

stand 1 jan.

Toevoeging

onttrekking

stand 31 dec.

2017

115

2018

115

2019

115

Naam:

Groot onderhoud facilitair

Doel:

Het gelijkmatig verspreiden van de kosten van groot facilitair onderhoud over de jaren.

Verloop afgelopen drie jaar

Jaar

stand 1 jan.

toevoeging

onttrekking

stand 31 dec.

2017

533

-186

347

2018

347

150

-70

427

2019

427

125

-250

302

Naam:

Kunstgrasvelden

Doel:

Voor 15 kunstgrasvelden, waarvan het vervangen van de toplaag gepland staat in 2019 en verder is sprake van bodemvervuiling door destijds gebruikte rubberkorrels. Bij deze velden is sanering nodig. Voor de kosten ervan is een voorziening gevormd. De voorziening is in 2018 ingesteld.

Verloop afgelopen drie jaar

Jaar

stand 1 jan.

toevoeging

onttrekking

stand 31 dec.

2018

601

2019

601

333

-162

772

Naam:	Asbest sanering onderwijsgebouwen
Doel:	Deze voorziening is in 2019 om asbestsanering in een aantal school gebouwen uit te voeren in 2020 en verder.
Verloop afgelopen drie jaar
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2019		479		479

Naam:

Onderwijshuisvesting

Doel:

Ten behoeve van de afwaardering van de boekwaarde van Parkstraat 72. Dit pand komt in 2020 vrij na oplevering van de MFA Overtuinen. De mogelijkheden voor dit pand binnen het bestemmingsplan zijn niet duidelijk. Om die reden is in de jaarstukken 2018 een voorziening getroffen ter grootte van de boekwaarde van het pand. In 2019 is de afschrijving vrijgevallen.

Verloop afgelopen drie jaar

Jaar

stand 1 jan.

toevoeging

onttrekking

stand 31 dec.

2018

279

2019

279

-25

254